Steuerabzugstipps für Schriftsteller

Inhalt

• Ziehen Sie bezahlte Auftragnehmer-, Freiberufler- und Agenturgebühren ab
• Was kostet "Essen und Unterhaltung"?
• Werbekosten des Autors

Wenn der 15. April näher rückt und es Zeit ist, Ihre Steuern als Buchautor einzureichen, ist es umso besser, je mehr Sie über Ihre Abzüge wissen. Sicher, Ihre Stifte, Computerdruckertinte und Papier sind steuerlich absetzbar - aber es gibt andere Steuerabzüge, die Sie möglicherweise in Anspruch nehmen können. Wenn Sie noch nie als "Autor" Steuern eingereicht haben, dies aber möchten, stellen Sie zunächst fest, ob Ihre Schreibanstrengungen als Unternehmen und nicht als Hobby gelten.

Natürlich gelten hier die allgemeinen Regeln für gute Aufzeichnungen des IRS. Speichern Sie Quittungen, notieren Sie die Namen der Gäste bei Mahlzeiten oder Veranstaltungen, geben Sie den Geschäftszweck der Ausgaben klar an und überprüfen Sie die Annahmen mit Ihrem bezahlten Steuerberater. Auf diese Weise erhalten Sie, wenn der IRS Sie prüft, eine klare Erinnerung und Bestätigung Ihrer legitimen Geschäftsabzüge.

Ziehen Sie bezahlte Auftragnehmer-, Freiberufler- und Agenturgebühren ab

Haben Sie einen redaktionellen Freiberufler für die Bearbeitung Ihres Manuskripts bezahlt? Haben Sie einen Grafiker für die Gestaltung Ihrer Buchjacke bezahlt? Fotografen, Illustratoren, Redakteure - die Gebühren, die an Buchentwicklungsunternehmen gezahlt werden, sind steuerlich absetzbar, ebenso wie die Kosten für externe Dienstleistungen wie einen freiberuflichen Publizisten, einen Website-Entwickler für Ihre Autoren-Website oder einen Videoproduzenten für Ihren Online-Buch-Trailer.

Literaturagenten senden Autoren ihre Lizenzgebührenschecks im Laufe des Jahres, wobei die prozentualen Gebühren der Agentur bereits von ihrem Einkommen abgezogen werden, und zum Jahresende würde ein 1099-MISC-Formular, das ein Autor von seiner Agentur erhält, dies widerspiegeln. Wenn dies in Ihrem Fall zutrifft, würden Sie die Agenturgebühren natürlich nicht als Abzug geltend machen, da sie bereits von Ihrem Einkommen abgezogen wurden. Sie zweimal zu beanspruchen, wäre doppeltes Eintauchen.

Wenn Sie einem unabhängigen Auftragnehmer oder Freiberufler mehr als 600 USD für Ihr Buchprojekt zahlen, müssen Sie sowohl dem Auftragnehmer als auch dem IRS ein Formular 1099-MISC senden (vorausgesetzt, Sie haben keine Steuern vom Auftragnehmer oder von den Gebühren des Freiberuflers einbehalten).

Was kostet "Essen und Unterhaltung"?

Die meisten Essens- und Unterhaltungskosten, die sich auf Ihren Beruf als Autor beziehen, werden zu 50% abgezogen, solange die Veranstaltung einen klaren Geschäftszweck hat, Sie Aufzeichnungen über die Diskussion führen und Belege für alles über 75 USD aufbewahren. Das heißt, wenn Sie für das Mittagessen mit einem Interviewthema für Ihr Buch bezahlen oder mit Ihrem freiberuflichen Publizisten zu Mittag essen, um die Strategie der Buchwerbekampagne zu besprechen, ist die Hälfte der Kosten steuerlich absetzbar.

Das IRS erlaubt jedoch 100% Abzüge, "wenn Sie der Öffentlichkeit Mahlzeiten, Unterhaltungs- oder Freizeiteinrichtungen zur Werbung oder Förderung des guten Willens in der Gemeinde zur Verfügung stellen. Zum Beispiel weder die Kosten für das Sponsern einer Fernseh- oder Radiosendung noch die Die Kosten für die Verteilung von kostenlosen Lebensmitteln und Getränken an die breite Öffentlichkeit unterliegen der 50% -Grenze. "(1)

Wenn Sie einen Raum gemietet haben und eine öffentliche Buchleseparty für Ihren neuen Roman abhalten möchten, können die Kosten für die Anmietung der Einrichtung und die Bezahlung des Caterers zu 100% abgezogen werden, da der Zweck der Veranstaltung darin besteht, für Ihr neu veröffentlichtes Buch zu werben und zu werben .

Werbekosten des Autors

Die Schedule C-Kategorie "Werbung" wird allgemein verwendet, um viele Ausgabenposten in Ihren Buchmarketing- und Werbeplänen zu erfassen, die sich auf die Werbung für sich selbst und Ihr Schreiben beziehen.
Einige Beispiele für autorenspezifische Werbeartikel sind:

• Anzeigen - Design-, Erstellungs- und Platzierungs- oder Mediengebühren für Print- (Zeitung oder Magazin), TV- oder Internetwerbung. Dies umfasst Pay-per-Click-Gebühren oder die bezahlte Platzierung in einem Katalog, der sich auf Ihr Buch bezieht (z. B. die Auflistung Ihres Buches in den Katalogen oder Auflistungen der Buchgroßhändler von Ingram oder Baker and Taylor).
• Branding und Logo-Design - damit Sie als Autor einen erkennbaren Look kreieren, um Leser für Ihr Buch oder Ihre Buchreihe zu gewinnen.
• Flyer, Broschüren, Mailer, Visitenkarten - für Ihre öffentlichen Auftritte wie Lesungen oder Signaturen bei einem Buchfestival. Sie können die Kosten für Design, Druck und Vertrieb abziehen.
• Werbeartikel oder Werbegeschenke (einige Beispiele können Lesezeichen, Büchertaschen sein, die für Ihren Titel oder Ihr Buchumschlagdesign werben, T-Shirts, Stifte, Pads usw.)
• Beschilderung (zum Beispiel, um Ihre Signierstunde anzukündigen) und Anzeigekosten. Dies können Banner, Poster und sogar eine Werbetafel sein, wenn Sie das Budget dafür haben!
• Website-Kosten - Dazu gehören das Design und die Entwicklung Ihrer Autoren-Website sowie monatliche oder jährliche Hosting-Gebühren.
• Newsletter - Wenn Sie für einen Newsletter-Service wie Constant Contact oder MailChimp bezahlen, um Newsletter an Ihre Leser zu versenden, sind die monatlichen Gebühren steuerlich absetzbar.

Wenn Sie ein selbstveröffentlichter Autor sind, der eine Pauschalgebühr für die Veröffentlichung und Bewerbung Ihres Buches entrichtet hat, überprüfen Sie, ob Werbeartikel in Ihrem Paket enthalten sind. Abhängig von Ihrem Steuerstatus können Sie möglicherweise die Kosten dieser Werbegebühren aufschlüsseln, um sie in Ihre Schedule C-Abzüge aufzunehmen.

Dieser Artikel soll einen allgemeinen Einblick in Steuerinformationen geben, die für Schriftsteller gelten könnten, und den Lesern einen Einstiegspunkt bieten, damit sie weiter recherchieren können. Obwohl alle Anstrengungen unternommen wurden, um sicherzustellen, dass die Informationen in diesem Artikel zum Zeitpunkt der Erstellung korrekt waren, ist der Site Guide für Buchveröffentlichungen ein Verfasser und kein Steuerexperte. Daher sollte jeder, der seine Steuern einreicht, einen qualifizierten Steuerberater oder Steuerexperten konsultieren, um aktualisierte Bundes- und Landeseinkommensteuer- und Umsatzsteuergesetze sowie weitere Einzelheiten darüber zu erhalten, wie diese Regeln für eine einzelne Steuersituation gelten könnten.

Spezifische IRS-Ressourcen zu den in diesem Artikel genannten Themen finden Sie in der IRS-Publikation 334 (2012), Tax Guide for Small Business. Die in diesem Artikel enthaltenen allgemeinen Informationen dürfen nicht dazu verwendet werden, Steuerstrafen zu vermeiden, die möglicherweise vom IRS erhoben werden (siehe die Verordnung des Treasury Circular 230 für die spezifische Bestimmung).