Steuertipps für Buchautoren
Inhalt
- Buchschreiben: Hobby oder Beruf?
- Schriftsteller und Steuern: Eine wichtige Ausnahme
- Typische Steuerabzüge für Autoren
- Umsatzsteuerzahlungen für selbstveröffentlichte Bücher
Buchautoren sehen sich einigen einzigartigen Situationen gegenüber, wenn es darum geht, ihre Steuererklärungen einzureichen. Von der Führung von Aufzeichnungen bis zur Entschlüsselung dessen, was es bedeutet, eine "Ausnahme" von einer wichtigen Steuerregel zu sein, finden Sie hier eine Zusammenfassung der steuerlichen Probleme, die diejenigen betreffen können, die Bücher schreiben.
Buchschreiben: Hobby oder Beruf?
Die Unterscheidung "Hobbyist vs. Profit" für Autoren ist für die Steuerberichterstattung von großer Bedeutung. Da der Job eines Buchautors nicht unbedingt "stabil" ist, gibt es ein Auf und Ab des Einkommens, einige Jahre könnten rentabler sein als andere - einige Jahre überhaupt nicht. Darüber hinaus wird es mit der Verbreitung von selbstveröffentlichten Autoren, von denen viele zumindest ein gewisses Einkommen aus ihrer Arbeit erzielen, etwas verwirrend.
Die Rentabilität ist ein Schlüsselfaktor dafür, wie der Internal Revenue Service bestimmt, ob Sie die Kosten Ihres Schreibens als Geschäftskosten geltend machen können oder nicht. Wenn Sie es noch nicht genau wissen, ist es wichtig zu wissen, wie der IRS unterscheidet, ob Sie ein Hobby-Autor oder ein professioneller Autor sind.
Schriftsteller und Steuern: Eine wichtige Ausnahme
Der Beruf des "freiberuflichen Autors" unterscheidet sich in den Augen der US-Regierung ein wenig von den meisten anderen - zumindest was die Aktivierung von Ausgaben für eine Steuererklärung betrifft.
Die einheitlichen Kapitalisierungsregeln verlangen, dass die meisten Steuerzahler die Ausgaben mit den Einnahmen in Verbindung mit den Ausgaben während eines Steuerjahres abgleichen. Seit 1988 sind jedoch Schriftsteller (und andere Künstler wie Fotografen) von dieser Regel ausgenommen. Das heißt, wenn Sie an einem langlebigen Buchprojekt arbeiten (z. B. der Biografie eines US-Präsidenten), können Sie die mit diesem Buch verbundenen Kosten (z. B. Forschungsreisen) in dem Jahr abziehen, in dem die Kosten anfallen angefallen und nicht in dem Jahr, in dem Sie das Einkommen erhalten.
Typische Steuerabzüge für Autoren
Lesezeichen, Launchpartys, Teilnahme an der Book Expo America (BEA), Mitgliedsbeiträge für die Author's Guild - dies sind nur einige der Geschäftskosten, die einem Buchautor entstehen können. Während Sie Ihre Belege sammeln und organisieren - oder Ihr Organisationssystem für neue Autoren für das kommende Steuerjahr einrichten - lernen Sie einige autorspezifische, normalerweise abzugsfähige Ausgaben kennen, damit Sie daran denken können, die entsprechenden Aufzeichnungen zu planen oder / oder zu führen für Sie.
Umsatzsteuerzahlungen für selbstveröffentlichte Bücher
Einkommenssteuern sind nicht die einzigen Steuern, über die sich selbstveröffentlichte Autoren Sorgen machen müssen. Wenn Sie ein selbstveröffentlichter Autor sind und manchmal Ihre eigenen Bücher verkaufen, müssen Sie wahrscheinlich die staatliche Umsatzsteuer erheben und zahlen.
Haftungsausschluss:Dieser Artikel soll einen allgemeinen Einblick in Steuerinformationen geben, die für Schriftsteller gelten könnten, und den Lesern einen Einstiegspunkt geben, damit sie selbst weiter recherchieren können.Obwohl alle Anstrengungen unternommen wurden, um sicherzustellen, dass die Informationen in diesem Artikel zum Zeitpunkt der Erstellung korrekt waren, ist der Site Guide von Book Publishing ein Autor - kein Steuerexperte. Daher sollte jeder, der seine Steuern einreicht, einen qualifizierten Steuerberater oder Steuerexperten konsultieren, um aktualisierte Einkommensteuer- und Umsatzsteuergesetze des Bundes und der Länder sowie weitere Einzelheiten darüber zu erhalten, wie diese Regeln für eine einzelne Steuersituation gelten könnten.
